歐洲史上最大VAT增值稅欺詐案被查，跨境電商合規(guī)警鐘敲響

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跨境電商行業(yè)又現(xiàn)重大爆雷事件，歐洲史上最大的VAT增值稅欺詐案件被歐洲政府調(diào)查。據(jù)了解，此次事件引起了廣泛關(guān)注，凸顯了跨境電商行業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要性。

3月28日星期二，在歐洲刑警組織、比利時(shí)海關(guān)和增值稅當(dāng)局以及比利時(shí)警察幾個(gè)分支機(jī)構(gòu)的支持下，100多名警察展開突擊行動(dòng)，對(duì)比利時(shí)和澤布呂赫的倉(cāng)庫(kù)和辦公室進(jìn)行檢查，還搜查了與案件有關(guān)嫌疑人的私人住宅，最終成功逮捕四名嫌疑犯。

被捕的嫌疑犯包括歐洲檢察官辦公室（EPPO）正在調(diào)查的比利時(shí)公司的兩名董事和一名會(huì)計(jì)師。這個(gè)海關(guān)稅務(wù)欺詐團(tuán)伙涉嫌在2019年-2022年期間逃稅，金額高達(dá)至少3.03億歐元的VAT增值稅和660萬(wàn)歐元的關(guān)稅。

據(jù)EPPO懷疑，中國(guó)出口商涉嫌利用三家比利時(shí)私人海關(guān)機(jī)構(gòu)和幾個(gè)歐盟成員國(guó)的一些假冒公司，建立復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)逃避VAT增值稅。他們主要使用比利時(shí)的稅務(wù)代理，利用不同歐盟國(guó)家的空殼公司轉(zhuǎn)移檢查人員注意力，開具假發(fā)票和運(yùn)輸單據(jù)來(lái)進(jìn)口商品，商品以全價(jià)格出售給最終消費(fèi)者，包括商品增值稅，這部分被私吞，從而產(chǎn)生巨額利潤(rùn)并騙取稅務(wù)征收機(jī)構(gòu)的關(guān)稅和增值稅。

這里不得不提歐盟的CP42規(guī)則，這是一種歐盟進(jìn)口商品的增值稅豁免制度，僅限于通過(guò)另一個(gè)歐盟成員國(guó)進(jìn)行中轉(zhuǎn)，即當(dāng)貨物在最終目的地成員國(guó)獲得時(shí)，進(jìn)口國(guó)免征增值稅。而此次被突擊檢查的中國(guó)出口商正是利用了這項(xiàng)規(guī)則進(jìn)行上述VAT欺詐操作。

據(jù)悉，EPPO已經(jīng)公開調(diào)查了多起VAT增值稅欺詐事件，本次事件是歐洲警察組織比利時(shí)分支機(jī)構(gòu)最大的檔案之一，無(wú)疑給中國(guó)跨境電商行業(yè)帶來(lái)巨大沖擊。歐洲的賣家朋友們不能只當(dāng)旁觀者，一定要未雨綢繆，防患于未然。

當(dāng)下歐洲跨境合規(guī)形勢(shì)愈發(fā)嚴(yán)峻，未來(lái)在歐洲市場(chǎng)，產(chǎn)品合規(guī)、稅務(wù)合規(guī)以及物流合規(guī)都將成為稅局、海關(guān)、政府的嚴(yán)查方向。此趨勢(shì)已不可逆轉(zhuǎn)，唯有合規(guī)經(jīng)營(yíng)，才是跨境電商長(zhǎng)久發(fā)展的根本之道。

（圖源：沙之星跨境）

（來(lái)源：Amy聊跨境）

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