跨境電商面臨的挑戰(zhàn)與應(yīng)對之策

2025年，跨境電商國際形勢變幻莫測，歐洲掀起的VAT狂潮以及中美貿(mào)易戰(zhàn)引發(fā)的風(fēng)波，讓國際貿(mào)易鏈條中的參與者憂心忡忡。

2025年上個月，美國最高法院通過一項法案，各州政府有權(quán)對電商的跨州銷售征消費稅，此法案一經(jīng)公布便備受矚目。隨著美國電商全面征稅的推進(jìn)，跨境電商的格局將發(fā)生變化，身處其中的平臺和中國賣家的命運也備受關(guān)注。

平臺處境：美國電商平臺受直接沖擊，線下零售業(yè)有望回暖？

過去，美國網(wǎng)購不征收消費稅，這為電商創(chuàng)造了一個避稅的環(huán)境。然而，隨著電商模式的蓬勃發(fā)展，不僅給州政府帶來了稅收損失，也對傳統(tǒng)零售業(yè)造成了沉重打擊。新法案的出臺打破了電商不征稅的慣例，標(biāo)志著美國電商的稅收紅利期宣告結(jié)束，電商將與線下零售業(yè)在同一規(guī)則下競爭。

新稅法對電商平臺產(chǎn)生了一定的影響。據(jù)了解，6月21日征收電商消費稅的消息公布后，美國的互聯(lián)網(wǎng)零售商股價紛紛下跌，亞馬遜股價下挫19.86美元，報收1730.22美元，跌幅1.13%；eBay下跌約1%；Way fair、Overstock、Etsy、Shopify均下跌超2%。

廣東跨境電商商務(wù)協(xié)會張炯表示，電商征收消費稅，最直接受到?jīng)_擊的是美國電商平臺，從長遠(yuǎn)來看，平臺和賣家受到的影響可能是最大的。

在美國零售市場，消費者繳納消費稅是理所當(dāng)然的，所有從事零售實體、商超的企業(yè)都必須向消費者代收消費稅。新稅法規(guī)定消費者網(wǎng)購需支付消費稅，這意味著電商平臺商品銷售成本提高。在這種情況下，消費者會比較線上、線下的價格差異來做出購買選擇，美國實體零售可能會因此有所好轉(zhuǎn)。

亞馬遜賣家Keven認(rèn)為，就亞馬遜平臺而言，由于亞馬遜自營產(chǎn)品早前已開始征收消費稅，所以影響不大，主要是第三方賣家競價優(yōu)勢缺失后，會導(dǎo)致利潤縮減，勢必影響亞馬遜的整體營收。

“中小電商平臺受到的影響會更大，因為他們利用價格優(yōu)勢擊敗競爭對手將變得更加困難?！盓SG創(chuàng)始人兼CEO Alan也指出，亞馬遜、eBay等大型美國電商平臺早前已開始繳納消費稅，因此該政策主要針對中小型美國電商平臺。

針對此事，風(fēng)口星網(wǎng)與多家電商平臺進(jìn)行了聯(lián)系，詢問他們對此事的看法及平臺的應(yīng)對策略。

Tophatter亞太區(qū)市場及招商總監(jiān)張曼認(rèn)為，國際形勢復(fù)雜多變，跨境電商難免會受到影響。跨境電商的合規(guī)化、陽光化是行業(yè)健康發(fā)展的必然要求，從長遠(yuǎn)來看，整個行業(yè)必然會朝著這個方向發(fā)展。

“作為電商平臺，Tophatter也在不斷適應(yīng)形勢調(diào)整策略。一方面，進(jìn)一步優(yōu)化平臺的生態(tài)環(huán)境，提供配套服務(wù)，幫助賣家全面降低成本，讓有競爭力的合規(guī)賣家更快成長；另一方面，平臺也會考慮加快全球布局和拓展的速度，幫助賣家挖掘更多的藍(lán)海市場?！?/p>

Overstock在一份聲明中稱，其已開始對超過1.2萬個美國稅收管轄地區(qū)內(nèi)的消費者所購買的商品征收銷售稅，并將繼續(xù)敦促國會制定一個公平公正的銷售稅法案，將消費者和企業(yè)的最大利益考慮在內(nèi)。

Wish平臺表示，其一直在關(guān)注各國稅務(wù)政策的變化，并會第一時間與當(dāng)?shù)卣蛭锪魃虒?，以確保商戶在符合各國稅收規(guī)定的情況下正常運營和銷售。同時，平臺也提醒商戶要多關(guān)注平臺的政策及公告，以應(yīng)對各國稅務(wù)政策的變化。

賣家處境：平臺價格優(yōu)勢削弱，稅收問題亟待解決？

美國作為中國賣家跨境電商的主要市場之一，隨著美國全面征稅的推進(jìn)，這對中國賣家的跨境貿(mào)易是否產(chǎn)生影響？中國賣家又將面臨怎樣的局面呢？

1. 電商平臺價格優(yōu)勢被削弱

匯通天下CEO孫劍巍指出，美國征收電商稅，導(dǎo)致電商平臺相對于實體零售的價格優(yōu)勢被削弱。對于電商賣家來說，產(chǎn)品豐富度和價格是開拓市場的有力武器，如今其中一個武器受損，對賣家的影響巨大。

然而，ESG創(chuàng)始人兼CEO Alan分析，美國零售市場消費者對價格并非十分敏感，電商的便利性和帶來的體驗度，不會因征收消費稅而導(dǎo)致賣家銷售額降低。而且，中國賣家與海外本土賣家仍存在差價優(yōu)勢。

“目前賣家們主要關(guān)注的還是收稅的點，預(yù)估會在5%-10%。不過，由于每個州制定相關(guān)法規(guī)都需要時間，目前業(yè)務(wù)并未受到太大影響，仍處于觀望狀態(tài)?！焙贾菅酉殡娮由虅?wù)有限公司運營總監(jiān)上官洪貴告訴風(fēng)口星網(wǎng)。

2. 如何處理消費稅問題？

張炯指出，美國各州之間稅法存在差異，對于賣家而言，如果征收電商稅，還需關(guān)注征收流程。這增加了賣家在美國進(jìn)行CPA財務(wù)報稅的過程。若電商平臺能代繳，政策履行相對容易；若賣家自行繳納，無疑會增加在美國的報稅成本。

“很多賣家在美國都不用自己的IOR，如果開征電商稅，將會引發(fā)一系列由于電商銷售稅的稅務(wù)所需而帶來的正規(guī)化、稅務(wù)合規(guī)化的成本和相應(yīng)的流程監(jiān)控。”

3. 是否面臨效仿征收消費稅風(fēng)潮？

孫劍巍指出，美國作為一個具有標(biāo)志性的國家，也是跨境電商最大的海外市場，在美國發(fā)布這樣的法案后，其他國家政府可能會效仿。政府依靠稅收增加收入，隨著電商的發(fā)展勢頭強(qiáng)勁，電商征稅可能不再局限于美國，甚至可能波及全球。

不過，上官洪貴則認(rèn)為，美國征稅的主要目的是減少貿(mào)易逆差、保護(hù)本國實體經(jīng)濟(jì)，是以貿(mào)易保護(hù)主義為旗號。而歐盟等發(fā)達(dá)國家的消費稅早已存在，但他們支持公平的自由貿(mào)易。反觀東南亞等電商新興地區(qū)，國家大多支持電商發(fā)展，政府減少壁壘，民眾享受性價比高的商品。如今，美國的國際信譽下降，其一系列行為很難被其他國家效仿。

張炯也表示，不必過于擔(dān)心其他國家效仿美國，但美國開征電商消費稅，為政府帶來100億 - 200億美元的稅收，這會給其他國家一個啟示：網(wǎng)購的購買力不斷增強(qiáng)，電商企業(yè)的營業(yè)額將不斷提升；合規(guī)、保護(hù)本土企業(yè)、堵塞偷漏稅漏洞將是各國政府未來重點部署的方向。

不再拼價格，風(fēng)云變幻的全球電商市場，中國賣家如何應(yīng)對？

盡管全球電商仍在高速增長，但在變幻莫測的市場中，賣家未來的競爭力不再僅僅取決于對價格的掌控，那么賣家應(yīng)如何積極應(yīng)對呢？

1. 搶占新興藍(lán)海市場，進(jìn)行全渠道布局

孫劍巍表示，美國電商市場已逐漸成熟，增長速度逐漸放緩，對于賣家來說并非沒有發(fā)展空間。賣家應(yīng)盡早開拓新市場，東南亞、中東、印度等新興市場保持著高速增長，中國賣家應(yīng)抓住機(jī)遇，將在歐美市場的電商經(jīng)驗在新興市場復(fù)制。

他還指出，未來電商大賣家可能面臨全渠道的問題，整個零售市場中，線下零售仍占主導(dǎo)地位。隨著線上成本和政策壓力的增加，線上線下結(jié)合是發(fā)展趨勢。電商因其品類豐富，可以在特定市場進(jìn)行試品，一旦試品成功，便可幫助賣家搶占線下市場。

2. 新形勢下，合規(guī)化是關(guān)鍵議題

隨著國際形勢的不斷變化，合規(guī)將成為賣家出口的重要方面。張炯指出，賣家需要加強(qiáng)對國際貿(mào)易合規(guī)和海外市場稅務(wù)的了解。

“不要做讓當(dāng)?shù)卣粷M的事情，尤其是在政府稅收方面?，F(xiàn)在美國率先打破多國雙邊貿(mào)易法規(guī)，這將導(dǎo)致各國加強(qiáng)對進(jìn)口商品稅收的監(jiān)管。合規(guī)、了解當(dāng)?shù)囟悇?wù)和法規(guī)是必然趨勢。歐美、澳洲都已開始加強(qiáng)對電商稅收的管理，過去‘合理避稅’的方法已不再可行。隨著合規(guī)化趨勢的發(fā)展，賣家成本必然提高，對于走量、跟賣、使用第三方賬號的賣家，將會遇到諸多問題?！?/p>

3. 回歸產(chǎn)品，打造出海利器

上官洪貴表示，對于成熟的電商市場，大多數(shù)中國賣家目前面臨的主要問題并非消費稅，而是在眾多商品類別中建立自己的優(yōu)勢類目群。

張曼也認(rèn)為，性價比以及基于對消費者需求深度洞察的產(chǎn)品研發(fā)能力是中國賣家征戰(zhàn)全球市場的關(guān)鍵。“中國具有相對完善的供應(yīng)鏈和生產(chǎn)制造能力，我們過去依賴價格優(yōu)勢搶占市場，接下來，中國賣家必須回歸產(chǎn)品本身，深入理解客戶需求，快速研發(fā)和設(shè)計高性價比的產(chǎn)品，并通過線上線下渠道迅速推向市場，這樣才能贏得消費者的喜愛，最終在市場中占據(jù)一席之地?！保ㄎ?風(fēng)口星網(wǎng) 湯幼玉）