過(guò)去十年間，全球離岸賬戶數(shù)量銳減了大約三成。近期，許多外貿(mào)企業(yè)收到銀行通知，他們的離岸賬戶將被關(guān)閉。甚至有一種傳聞稱，到今年底前，大部分離岸公司賬戶將被清理。

今年開(kāi)始，隨著審查的嚴(yán)格化，不少企業(yè)遭遇了離岸賬戶的核查。有些企業(yè)的賬戶甚至在沒(méi)有接到任何通知的情況下被突然關(guān)閉，直到買家匯款被退回時(shí)，企業(yè)才意識(shí)到賬戶已被封鎖。

外貿(mào)人士對(duì)此感到困惑，為何正常貿(mào)易的離岸賬戶也會(huì)被關(guān)閉？一些企業(yè)已經(jīng)按照香港的要求進(jìn)行了年審。

這背后的原因與CRS（Common Reporting Standard，統(tǒng)一報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)）有關(guān)。CRS是一個(gè)指導(dǎo)準(zhǔn)則，用于交換稅收居民的金融賬戶信息，旨在加強(qiáng)全球稅收合作，提高稅收透明度，打擊跨境金融賬戶逃避稅行為。

公開(kāi)數(shù)據(jù)顯示，2009年至2019年間，全球離岸賬戶數(shù)量平均下跌了34%，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到驚人的5551億美元。超過(guò)三分之二的賬戶減少主要?dú)w因于OECD推行的CRS金融賬戶涉稅信息交換的實(shí)施。

CRS自2017年9月開(kāi)始第一次涉稅信息交換，此后多次成功實(shí)施。目前已有93個(gè)國(guó)家和地區(qū)成功加入CRS并與中國(guó)實(shí)現(xiàn)“配對(duì)”，涵蓋了許多被視為稅務(wù)天堂的地區(qū)。這意味著在這些地方的金融賬戶信息可能被傳回中國(guó)。因此銀行在審查離岸賬戶的每筆交易時(shí)更為嚴(yán)格。這就導(dǎo)致一些外貿(mào)企業(yè)在收到海外匯款時(shí)遇到麻煩甚至無(wú)法收款等很多問(wèn)題比如資金遲遲不到賬或者部分開(kāi)戶銀行干脆關(guān)閉這些中小企業(yè)的賬戶主要是出于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的成本考量雖然今年香港各大銀行為了吸儲(chǔ)取消了諸多費(fèi)用但是仍然在高度監(jiān)管下運(yùn)行很多內(nèi)地銀行也在進(jìn)行離岸賬戶的清查工作像招商銀行浦發(fā)銀行交通銀行平安銀行等如此緊張的背景下恒生銀行去年清理關(guān)停的離岸賬戶超過(guò)一萬(wàn)個(gè)而從過(guò)去幾年看香港的銀行清理賬戶通常持續(xù)四個(gè)月左右從八月底開(kāi)始一直到十二月底結(jié)束如果想保留現(xiàn)有的離岸賬戶不受影響外貿(mào)人需要注意以下幾點(diǎn)：一是保證交易真實(shí)性保留交易單據(jù)以防不時(shí)之需；二是避免與敏感高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家進(jìn)行交易三是采用公對(duì)公付款確認(rèn)貿(mào)易身份減少個(gè)人交易；四是保持賬戶活躍避免長(zhǎng)時(shí)間無(wú)交易記錄；五是避免大額資金突然進(jìn)出保持賬戶存款穩(wěn)定；六是確保聯(lián)系方式有效及時(shí)回應(yīng)銀行配合調(diào)查；七是不借給他人使用自己的賬戶收匯或付匯；八是絕不參與非法交易如洗錢(qián)等；九是香港離岸賬戶要合規(guī)報(bào)稅做賬審計(jì)；十是建議開(kāi)設(shè)備用賬戶以備不時(shí)之需避免因銀行突然關(guān)閉賬戶導(dǎo)致業(yè)務(wù)受阻當(dāng)然以上內(nèi)容并不代表官方立場(chǎng)均為個(gè)人觀點(diǎn)但轉(zhuǎn)載時(shí)需獲得原作者授權(quán)同意方可轉(zhuǎn)載至其他平臺(tái)傳播信息準(zhǔn)確請(qǐng)仔細(xì)甄別本文經(jīng)原作者授權(quán)轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)載請(qǐng)注明來(lái)源及作者聯(lián)系方式本網(wǎng)站不承擔(dān)任何由于信息錯(cuò)誤引發(fā)的法律責(zé)任感謝您的關(guān)注和支持我們將繼續(xù)為您帶來(lái)更多有用的信息和建議！