圖片資料來源：圖蟲創(chuàng)意

此前我們曾分享過關于群島的相關信息，現(xiàn)在來談談塞舌爾的最新變革。下面是一些相關資訊供大家參考：

塞舌爾在近期通過了《2020年實益所有權(quán)法》（簡稱“BOA”）。根據(jù)此法，需要提供并備案受益人的相關資料。這一變革對于在塞舌爾注冊或成立的國際商業(yè)公司有著重要的影響。

讓我們來了解一下《2020年實益所有權(quán)法》的具體內(nèi)容。該法案于2020年8月28日正式實施，要求所有國際商業(yè)公司向塞舌爾的金融情報局提交有關受益所有人的信息。這一舉措的目的是為在塞舌爾成立及注冊的實體建立一個安全、集中的受益所有人名冊。

對于塞舌爾的商業(yè)公司而言，申報工作已經(jīng)開始。首次申報的截止日期原為2021年1月31日，但現(xiàn)已延期至2021年7月1日。如果您的公司還未進行申報，那么請盡快完成，以免錯過申報期限。

在申報過程中，您需要提供公司的相關信息。其中，公司地址是一個重要的部分，必須是公司的主要通訊地址。如果有提名股東，還需要提供該股東的詳細資料，包括姓名、居住地址、公司地址、出生日期及國籍。

值得注意的是，受益所有權(quán)測試的范圍已經(jīng)從控制實益權(quán)（包括股票或投票權(quán)）的25%降至10%。這意味著更多的股權(quán)關系將被納入到申報的范疇中。關于“控制人”（如公司高管）的信息也需要在申報中明確說明。

塞舌爾群島更新國際商業(yè)公司法，會計記錄保存要求調(diào)整（自2022年2月起）

近期，塞舌爾發(fā)布新的法規(guī)，旨在確保該司法管轄區(qū)符合國際監(jiān)管標準?，F(xiàn)就《2021年國際商業(yè)公司（修訂）法》的最新變動向您進行說明。修訂法中最值得關注的調(diào)整是新的會計記錄保存義務，這將對所有在塞舌爾注冊的實體產(chǎn)生影響。

自2022年2月6日起，根據(jù)新的公司法規(guī)定，所有法律實體必須遵守特定的會計記錄保存方式。具體包括以下幾點：

一、會計記錄的保存頻率

根據(jù)修訂后的公司法第175 (1A)條，對于控股公司（指不直接進行貿(mào)易或業(yè)務經(jīng)營，而持有其他公司權(quán)益或資產(chǎn)的公司）以及非大型企業(yè)（年度營業(yè)額不超過塞舌爾盧比50,000,000元），必須將會計記錄存放在其在塞舌爾的注冊辦事處，且每年至少兩次。

二、會計記錄的保存時間與要求

對于每年度上半年的交易或運營活動（1月至6月），相關會計記錄必須在當年7月或之前存放在注冊辦事處；而對于每年度下半年的交易或運營活動（7月至12月），相關會計記錄則需在翌年1月或之前完成存放。這一規(guī)定同樣適用于所有在塞舌爾注冊的實體。

法律實體還需在規(guī)定的期限內(nèi)完成特定時間點的會計記錄保存工作。例如，必須在2022年2月6日或之前將截至2021年12月31日的過去七年內(nèi)的交易或運營相關的會計記錄存放于注冊辦事處。對于2022年度上半年的交易或運營活動，相關會計記錄需在2022年7月前完成存放；而對于下半年的交易或運營活動，則需在2023年1月前完成存放。這些規(guī)定對于確保公司的合規(guī)運營至關重要。被除名、解散或注銷的公司需注意，自公司解散或注銷之日起的1個月或7個月內(nèi)，必須將未存檔的會計記錄提交至塞舌爾的注冊辦事處，以符合相關法規(guī)要求。

（三）公司應持續(xù)留存財務文件記錄

無論是大型公司還是非大型非控股公司，都應該持續(xù)保管和記錄年度財務總結(jié)報告。這些文件根據(jù)塞舌爾的商業(yè)法律需要保存于公司的財政年度結(jié)束后六個月內(nèi)，且必須在塞舌爾的注冊辦事處保存，除非該年度被法律實體更改為其他日歷年。

（四）關于會計記錄的規(guī)定

“會計記錄”的定義涵蓋了公司資產(chǎn)和負債、收支憑據(jù)以及銷售、采購和其他交易相關的文件。這些記錄可以以多種形式存在，包括但不限于銀行月結(jié)單、收支單據(jù)、銷售/采購發(fā)票、代金券、產(chǎn)權(quán)文件、合同和協(xié)議書以及分類賬等。

（五）會計記錄的保存地點及注意事項

會計記錄需以原始或電子形式保存。根據(jù)塞舌爾的商業(yè)法律第XXX條（第XXX條補充）規(guī)定，如果公司所持有的原始會計記錄不在塞舌爾境內(nèi)，則需以書面形式通知其注冊代理人，告知具體的存放地點。值得一提的是，塞舌爾的當局保留對原始記錄的索取權(quán)利。盡管會計記錄需要保存在塞舌爾的注冊辦事處內(nèi)，但無需提交給當?shù)氐墓咀蕴庍M行存檔，也無需對外公開開放供公眾查閱。

（六）合規(guī)性檢查與處罰

從2022年2月起，塞舌爾的監(jiān)管機構(gòu)將實施現(xiàn)場合規(guī)性檢查，以核實公司的會計記錄是否合規(guī)保存于塞舌爾境內(nèi)。對于不符合規(guī)定的公司將實行相應處罰措施，請所有企業(yè)密切注意自身的財務行為及相關規(guī)定的變化，避免發(fā)生不必要的合規(guī)風險和懲罰。

這些政策適用于在塞舌爾境內(nèi)的所有公司和商業(yè)實體，需要高度重視以避免可能的經(jīng)濟后果。對企業(yè)的成功至關重要。若有任何問題或疑問，應向相關注冊辦事處尋求更多幫助和信息。所有公司信息及政策應根據(jù)變化適時調(diào)整。我們敦促所有的企業(yè)和投資者謹慎操作，積極遵守當?shù)胤煞ㄒ?guī)，以保障業(yè)務的順利開展和企業(yè)的健康發(fā)展。違反公司法第175條的法律實體將面臨不超過10,000美元的罰款。根據(jù)公司法第175(5)和(6)條，蓄意違反此條例的董事也將被處以不超過10,000美元的罰款。

關于注冊群島離岸公司塞舌爾或BVI群島公司，目前開戶問題備受關注。考慮到之前分享的海外賬戶事宜，現(xiàn)在開設境外銀行賬戶相對更為困難，銀行審核更加嚴格。尤其在特殊疫情期間，出門不便，對于塞舌爾這種沒有公司稅號的群島離岸公司，開戶審核尤為嚴格。

對于這類公司，目前有以下幾種開戶途徑：

1. 開內(nèi)地離岸賬戶：內(nèi)地部分離岸銀行可以開設NRA賬戶，即離岸賬戶。包括新加坡公司、中國香港公司、中國澳門公司、BVI公司、開曼公司、塞舌爾公司、薩摩亞群島公司、馬紹爾群島公司、阿聯(lián)酋迪拜公司等都可以開戶。

2. 新加坡銀行賬戶：新加坡銀行提供視頻開戶服務，客戶無需親自前往新加坡，即可為各類公司開設賬戶。

3. 美國銀行賬戶：部分美國銀行提供視頻開戶服務，可以為塞舌爾群島公司開戶，但并非所有美國銀行都能為BVI公司、開曼公司、塞舌爾公司等開戶。

《關于歐洲瑞士銀行及塞浦路斯銀行、非洲毛里求斯銀行賬戶與中國香港銀行的相關開戶信息》

段落一：

關于歐洲瑞士銀行或塞浦路斯銀行的開戶問題，如果您需要在歐洲開設銀行戶口，可以選擇這兩家銀行之一。但是需要注意，并非所有的歐洲銀行都能接受如BVI公司、開曼公司、塞舌爾公司等的開戶申請。具體的開戶要求和流程，還需進一步咨詢銀行方面確認。

段落二：

對于非洲毛里求斯銀行賬戶，如果您有非洲地區(qū)的銀行業(yè)務需求，毛里求斯ABC銀行是一個不錯的選擇。該銀行能夠接受部分BVI公司、開曼公司、塞舌爾公司等的開戶申請。但是具體的開戶要求和流程，也需要向銀行進行詳細咨詢。

段落三：

對于中國香港銀行，塞舌爾公司在部分香港銀行可以遠程開戶。香港銀行通常會要求塞舌爾公司提供香港的商業(yè)登記證BR開業(yè)作為開戶條件之一。同樣，如果是BVI群島公司，也需要在香港申請BR開業(yè)登記稅務號碼以滿足開戶要求。

（來源：AC跨境Chris）

注：以上內(nèi)容純屬作者個人觀點，不代表風口星跨境的立場。本文經(jīng)過原作者授權(quán)進行轉(zhuǎn)載，任何單位和個人在轉(zhuǎn)載本文時，必須獲得原作者的明確授權(quán)同意。由于各銀行的具體政策和規(guī)定可能會有所不同，建議在開戶前，詳細咨詢銀行以獲取準確的信息。