BOI報告你遞交了嗎？

各位美國站跨境賣家注意！

從2024年1月1日開始，美國國會頒布的《公司透明度法案》開始生效，要求數(shù)百萬家小企業(yè)向美國財政部金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)（FinCEN）提交一份BOI報告，提供有關(guān)實體“受益所有人”的特定信息。如未按時提交將會受到最高500美元的民事處罰！

（圖片來源：美國FinCEN官網(wǎng)）

為什么要提交BOI報告？

《公司透明度法案》主要是一部反洗錢法。在法案中提到不法分子試圖隱藏他們對在美國成立的公司、有限責任公司或類似實體的所有權(quán)，以便從事洗錢、資助恐怖主義、稅務(wù)欺詐和其他非法行為。而要求提交BOI報告，就是為了針對那些為隱藏資金而設(shè)立的空殼公司。

誰必須提供BOI報告？

所有在美國注冊并營業(yè)的企業(yè)，在外國注冊并在美國登記、運營的企業(yè)都必須提供BOI報告。即包括有限責任公司、股份有限公司、合伙企業(yè)等。

有23中類型的企業(yè)實體可以獲得豁免，免于提交BOI報告。這些實體包括符合特定要求的上市公司、許多非營利組織和某些大型運營公司。

提交BOI報告的截止時間？

2024年1月1日前成立的企業(yè)必須在2025年1月1日前提交其首份BOI報告。

在2024年1月1日至2025年1月1日前成立的企業(yè)，必須在收到實際或公開通知其成立的生效之日起的90天內(nèi)提交報告。

在2025年1月1日或之后成立的企業(yè)，必須在收到實際或公開通知其成立已生效之日起的30天內(nèi)提交報告。

逾期提交會怎么樣？

根據(jù)《企業(yè)透明度法》的規(guī)定，故意違反BOI報告要求的人可能會受到最高500美元的民事處罰，違規(guī)行為持續(xù)的每一天。該人還可能被判處最高兩年監(jiān)禁和最高10,000美元的罰款。

對待BOI報告各位美國賣家們應(yīng)該要非常謹慎，一旦被判定為故意違規(guī)將后悔莫及！

如何提交BOI報告？

初次提交報告需準備以下資料：

企業(yè)信息：

（1）完整法定名稱

（2）任何商業(yè)或“營業(yè)名稱”

（3）主要營業(yè)地點的完整當前街道地址

（4）成立地的司法管轄區(qū)

（5）納稅人識別號碼

受益所有者和申請人信息：

（1）完整法定名稱

（2）出生日期

（3）完整的當前居住街道地址（公司申請人在其業(yè)務(wù)中創(chuàng)建或登記實體的情況除外，必須提供業(yè)務(wù)街道地址）

（4）唯一識別編號和發(fā)證司法管轄區(qū)，包括現(xiàn)行美國護照，州或地方身份證件，駕駛執(zhí)照，若沒有上述文件，則外國護照

（5）獲取唯一識別編號的文件的圖像

受益所有者：受益所有者是直接或間接對報告公司擁有實質(zhì)控制權(quán)或擁有或控制至少25％的所有權(quán)利益的個人。

公司申請人：公司申請人是直接提交創(chuàng)建國內(nèi)報告公司的文件的個人，以及在提交文件過程中主要負責指導或控制提交的個人，如果提交文件涉及多個個人時。

提交方式：最初的BOI報告及所有更新和更正均通過FinCEN的系統(tǒng)電子方式提交，系統(tǒng)將通過FinCEN的網(wǎng)站提供。