印度新德里貿(mào)易和稅務(wù)部門(mén)的內(nèi)部調(diào)查揭示了一個(gè)令人震驚的事實(shí)：超過(guò)百家虛構(gòu)公司聯(lián)手進(jìn)行了一場(chǎng)涉及巨額增值稅（VAT）的詐騙案。據(jù)知情人士透露給《周日守護(hù)者報(bào)》，貿(mào)易和稅務(wù)部門(mén)的部分內(nèi)部工作人員涉嫌參與此次VAT詐騙。

據(jù)悉，這場(chǎng)騙局的金額高達(dá)驚人的500億盧比。初步調(diào)查顯示，這些公司通過(guò)制造虛假的州際銷售和采購(gòu)票據(jù)來(lái)獲取退稅。這些公司運(yùn)用這一手段在新德里的貿(mào)易和稅務(wù)部門(mén)內(nèi)部悄然進(jìn)行欺詐活動(dòng)。盡管確切的稅收損失尚待進(jìn)一步調(diào)查確定，但數(shù)字已足以引起極大的震動(dòng)。

一位增值稅官員表示，在某些州，執(zhí)法局已經(jīng)對(duì)這些空殼公司進(jìn)行了登記調(diào)查，但令人驚訝的是，部門(mén)內(nèi)部員工仍在協(xié)助這些公司進(jìn)行常規(guī)性的欺詐活動(dòng)。這些空殼公司借助提交虛假的銷售票據(jù)要求退稅，甚至使用C表格作為資金擔(dān)保。據(jù)透露，這些公司的網(wǎng)絡(luò)遍布全國(guó)，其中新德里、古吉拉特、拉賈斯坦哈里亞納邦和北方邦是其主要活動(dòng)中心。

盡管C-form已被禁止下載，但這些公司通過(guò)與貿(mào)易和稅務(wù)部門(mén)內(nèi)部人員的合作，仍然成功獲取了C-form。一位新德里會(huì)計(jì)師Sumit Kumar解釋了這些公司的運(yùn)作方式，他們通過(guò)在新加坡商業(yè)注冊(cè)局（ROC）注冊(cè)公司，以管理退款索賠業(yè)務(wù)為目的，其運(yùn)作方式類似于洗錢(qián)活動(dòng)。

Kumar強(qiáng)調(diào)，貿(mào)易和稅務(wù)部為貢獻(xiàn)了70%的收入，因此此次欺詐造成的資金損失極其嚴(yán)重。這些空殼公司并不進(jìn)行任何實(shí)際的商業(yè)活動(dòng)，而是通過(guò)發(fā)行虛假票據(jù)向有意購(gòu)買者收取費(fèi)用。購(gòu)買這些假票據(jù)的公司隨后使用這些偽造票據(jù)向申請(qǐng)進(jìn)項(xiàng)稅抵免。

據(jù)調(diào)查人員透露，這些公司通過(guò)制造虛假的州際銷售和采購(gòu)票據(jù)騙取退稅。這些票據(jù)被用于申請(qǐng)退稅并獲取資金擔(dān)保。這些空殼公司的網(wǎng)絡(luò)遍布全國(guó)主要中心包括新德里、古吉拉特、拉賈斯坦哈里亞納邦和北方邦等地。即便已經(jīng)采取了一些措施防止此類欺詐行為如禁止下載C-form表格但這些公司仍然通過(guò)與貿(mào)易和稅務(wù)部門(mén)內(nèi)部人員的勾結(jié)成功獲取了所需表格繼續(xù)他們的欺詐活動(dòng)。

一位會(huì)計(jì)師解釋了這些公司的運(yùn)作方式他們通過(guò)在新加坡商業(yè)注冊(cè)局注冊(cè)公司名義上是為了進(jìn)行合法的商業(yè)活動(dòng)但實(shí)際上他們并不進(jìn)行任何實(shí)際的商品交易而是通過(guò)發(fā)行虛假票據(jù)收取費(fèi)用并使用這些偽造票據(jù)向申請(qǐng)進(jìn)項(xiàng)稅抵免其運(yùn)作方式類似于洗錢(qián)活動(dòng)。貿(mào)易和稅務(wù)部門(mén)是印度的主要收入來(lái)源之一因此這次欺詐活動(dòng)的資金損失極其巨大。盡管有關(guān)部門(mén)已經(jīng)通過(guò)立法等方式試圖遏制此類行為但仍然存在漏洞被這些欺詐公司利用繼續(xù)進(jìn)行非法活動(dòng)獲取不正當(dāng)收益。