沙特電商市場全解析

沙特阿拉伯，這片位于亞洲西南部阿拉伯半島的土地，有著諸多獨特之處。它約占阿拉伯半島陸地面積的80％，在紅海西側(cè)、波斯灣東側(cè)，連接亞、歐、非三大陸，地理位置極為優(yōu)越，自古以來就是商家必經(jīng)之地，也是21世紀海上絲綢之路和陸上絲綢之路的重要交匯點。沙特是伊斯蘭教發(fā)源地和兩大圣城麥加、麥地那的所在地，宗教在其日常生活中起著核心作用。

沙特的主要城市各具特色。利雅得是首都，人口約700萬，位于沙漠高原，是王室和政府權(quán)力所在地，有龐大移民社區(qū)；達曼/Al Khobar /達蘭在東部省份，人口約450萬，是經(jīng)濟中心地帶，集中了世界上最大的油田；吉達有350萬人口，是歷史名城和最大貨運港口所在地，經(jīng)濟以貿(mào)易和商業(yè)為基礎(chǔ)，且靠近圣城，是朝圣者重要中轉(zhuǎn)站。

沙特在諸多方面有著獨特習(xí)俗。比如交換物品用右手或雙手，忌用左手；按穆斯林習(xí)俗，以牛、羊為上品，忌食豬肉、有貝殼海鮮和無鱗魚，肉食不帶血；約會松散不守時，洽談業(yè)務(wù)常被打斷但認為正常；當?shù)厣倘硕嗤〞杂⑽?；無酒、無電影、無夜總會，市面雖有香煙但不在公共場合售賣，到主人家要脫鞋，不隨便進清真寺且入寺必先脫鞋，忌諱用鞋底后跟面對人、用腳踩桌椅板凳；一般會見和宴請場合多為男性，女性地位較低，婦女外出戴面紗，不要拍攝宗教過程照片及給婦女拍照；沙特戒律很嚴，小偷會被砍手，女性外遇會遭殺身之禍。近年來沙特也有一些改革舉措，如取消30年公共放映禁令后，2018年6月利雅得開業(yè)了第一家公共電影院；2018年6月24日解除婦女駕駛禁令，目前女性占勞動力的17％，政府希望支持婦女在勞動力和社會中發(fā)揮更大作用。

沙特是中東最大的經(jīng)濟體和消費市場，也是多個重要組織成員國，在地區(qū)和世界的政治、經(jīng)濟、宗教領(lǐng)域作用顯著。2019年人均GDP達2.7萬美元。其“2030年愿景”有13項戰(zhàn)略計劃，旨在改變經(jīng)濟、創(chuàng)造就業(yè)、支持婦女發(fā)展，希望打造成全球投資強國，計劃在2030年前集資約2.88萬億人民幣投入相關(guān)項目發(fā)展。中沙建交后雙邊經(jīng)貿(mào)合作發(fā)展迅速，2019年中國對沙特出口182.2億美元，主要產(chǎn)品為機電產(chǎn)品、紡織品、日用品等；自沙特進口317.64億美元，主要產(chǎn)品為原油和石化產(chǎn)品，中國是沙特第一大貿(mào)易伙伴，貿(mào)易互補性強、潛力巨大。

和成熟的歐美市場相比，中東的電商市場剛剛起步。2020年電商市場總額是$41.5億美金，2021年會達到$49億美金。沙特的電商市場發(fā)展迅速，電商平臺年輕、操作靈活且有配套優(yōu)惠政策，目前入駐電商較少，競爭小。中東稅率低至5%，消費水平高，產(chǎn)品利潤高。在中東，亞馬遜是唯一的國際電商平臺且準備向中國電商賣家開放，是跨境電商賣家入駐的好機會。

沙特電商市場上有多種類型的平臺。國際性電商平臺有亞馬遜、Souq、Aliexperss；中東本土區(qū)域性電商平臺有Noon、Namshi、Kul、Awok、Centrepoint；中國電商平臺有Jollychi、Fordeal、SHEIN、Clubfactory、Banggood棒谷等。其中，Souq.com創(chuàng)立于2005年，是中東發(fā)展時間最長、市場占有率最大的電商平臺，有阿聯(lián)酋、沙特、埃及站點，2017年被亞馬遜收購，阿聯(lián)酋站點2019年5月更改為amazon.ae，預(yù)計2020年切換沙特及埃及站點。Noon由Emaar Properties的創(chuàng)始人創(chuàng)立，是全品類平臺；Namshi被阿聯(lián)酋最大房產(chǎn)公司收購，主營品牌時尚產(chǎn)品；KUL和Awok面向低端客戶群體。Jollychi是浙江執(zhí)御2012年成立的沙特目前最大的時尚網(wǎng)站之一，2019.9月開始從自營獨立站向電商平臺轉(zhuǎn)型。Fordeal是成立于2017年的時尚電商平臺，位于沙特利雅得。Club Factory 2016年上線，是跨境電商獨立站出口平臺，覆蓋中東，是印度排名前三的電商平臺。SHEIN是專注于女性快時尚的跨境B2C垂直領(lǐng)域電商，全球購物APP下載排名第9，覆蓋全球224個國家和地區(qū)，日均發(fā)送包裹數(shù)十萬，2015.6更名為SHEIN并推出阿拉伯站點，阿聯(lián)酋COD收貨率達到99%，沙特COD收貨率也超過90%。

2020年，阿聯(lián)酋市場占有率將會是GCC國家的38%，沙特占市場總額的42%，其他國家合計為20%。消費群體最大的是25 - 34歲，占34.8%，其次是35 - 44歲之間，占31.6%等。消費者習(xí)慣方面，62%的客戶喜歡收到貨后再付款，即COD模式。亞馬遜MFN自發(fā)貨小包不支持COD，JOLLYCHIC、FORDEAL、AJMALL等中國平臺自發(fā)貨小包支持COD并采用包郵模式，從物流實際操作經(jīng)驗看，獨立站的COD占比超過80%，COD單價在AED250 - 300AED左右。預(yù)計2020年網(wǎng)銷產(chǎn)品是17億，受歡迎的品類有時尚、電子產(chǎn)品、玩具、興趣愛好、工藝品等。時尚品類中服飾占有率最大，然后是包和其他裝飾類，但預(yù)計從2022年有下滑趨勢，鞋子的增長率從2020年起會有很大增長空間。沙特婦女通常較少出門，喜歡在家購物且購買量大，喜歡化妝、香水及護膚，對帶有閃亮配飾元素的長裙和顏色鮮艷華麗的服飾比較青睞。

對于跨境電商來說，物流和清關(guān)一直是重要組成元素。中東本地派送比較落后，地址不清是大問題，買家寫地址描述不清楚，導(dǎo)致妥投率很低，在沙特表現(xiàn)最為明顯。中東人民更偏好貨到付款COD，所以本地物流派送還承擔(dān)支付功能，但COD支付方式退貨率較高，賣家處理成本高達10 - 20美元。阿聯(lián)酋和沙特政府不會給境外公司頒發(fā)CI號碼，所以中國公司入駐的電商賣家需要自己解決清關(guān)問題，選擇優(yōu)質(zhì)物流公司幫助處理物流及清關(guān)事項很重要。

自2018年1月起，VAT增值稅系統(tǒng)在阿聯(lián)酋和KSA實施，采用全球最低5％的增值稅率。近年來中東電子商務(wù)發(fā)展迅速，與歐美在線市場相比，中東在線賣家單筆交易利潤最高，但VAT增值稅收問題是海外賣家進入中間市場交易的最大障礙。由于增值稅系統(tǒng)引入時間短，缺乏了解該系統(tǒng)并能為中國賣家提供良好稅收支持的服務(wù)提供商，且因語言和文化差異，大多數(shù)增值稅納稅專業(yè)人員也不了解電子商務(wù)工作方式。中東是穆斯林宗教地區(qū)，刑罰嚴格，如在阿聯(lián)酋或KSA交易的企業(yè)必須在30天內(nèi)注冊增值稅，否則將受到罰款。目前雖無明確規(guī)定亞馬遜或其他在線平臺必須與賣家共同承擔(dān)責(zé)任，但可能會改變，所以賣家最好一開始就完全符合增值稅規(guī)定。與大多數(shù)歐盟國家20％的增值稅相比，5％的增值稅較低，大多數(shù)人希望符合規(guī)定以求長期發(fā)展。

2018.01.01 / 2017.01.01，GCC海灣合作委員會引入VAT/增值稅制度以提高國家收入，GCC國家包括沙特、科威特、阿聯(lián)酋、卡塔爾、巴林和阿曼，目前使用VAT制度的國家有阿聯(lián)酋、沙特和巴林，VAT稅率5%。

沙特阿拉伯本地企業(yè)VAT注冊相關(guān)規(guī)定方面，強制注冊要求所有公司年計稅銷售額超過100萬SAR在2017年12月20日是要求強制注冊的，對于征稅銷售額在SAR 375,000 - 100萬之間的可以寬限到2018年12月20日。自愿注冊方面，對于年計稅銷售額超過SAR187,500的公司可以自愿選擇注冊VAT，選擇自愿注冊可在申報時抵扣進項的VAT增值稅。海外企業(yè)注冊規(guī)定要求海外公司（在沙特?zé)o辦公場所及固定機構(gòu)）屬于強制注冊范疇，必須指定一名當?shù)氐亩悇?wù)代表協(xié)助處理稅務(wù)事宜與稅局溝通。沙特從2018年1月1日起開始征收VAT，稅率為5％，增值稅退稅是每季度一次，一旦銷售額達到4000萬，就必須每月申報增值稅。沙特要求海外公司的財務(wù)代表注冊沙特VAT，財務(wù)代表與該海外公司負有連帶責(zé)任。

沙特阿拉伯的VAT注冊必須在官網(wǎng)GAZT系統(tǒng)上操作，并由稅務(wù)代表提交完成，一般注冊時效1 - 2個星期，疫情期間時效會慢一些。注冊資料包括公司營業(yè)執(zhí)照、法人護照、公司銀行信息、注冊表格、平臺店鋪鏈接/截圖，所有資料需要翻譯成阿拉伯語或者為英語。VAT申報需要材料有平臺銷售報告、銷售發(fā)票、進口VAT單據(jù)、銀行流水/第三方收款流水。VAT發(fā)票需要有發(fā)票號碼、VAT號碼，銷售價格需要含有VAT，顯示VAT總額，沒有注冊VAT號的商家不能收取銷售VAT。沙特VAT申報以后，稅局會給商家出一個SADAD發(fā)票，商家可以按照稅金發(fā)票金額去支付，SADAD支付系統(tǒng)由沙特阿拉伯金融管理局（SAMA）的國家電子賬單顯示和支付（EBPP）服務(wù)提供商提供。

沙特沒有按時注冊VAT會收到10,000沙特里亞爾的罰款，VAT繳納增值稅晚繳納的罰款為每月應(yīng)繳增值稅額的5％，未能及時提交VAT申報，將被處以應(yīng)繳增值稅額不少于5％且不超過25％的罰款。而且逾期VAT注冊的企業(yè)應(yīng)繳納的VAT增值稅將從2018年1月1日追算，所有罰款和罰款也從該日期計算。提交不正確的VAT數(shù)據(jù)故意逃稅，處罰是必須繳納應(yīng)繳的VAT增值稅金額，和最高達所逃稅金3倍罰款；沒有VAT注冊的企業(yè)和個人，開出VAT發(fā)票，罰款最高100,000里亞爾，且不影響任何其他法律規(guī)定的更嚴格的罰款；沒有保存稅務(wù)發(fā)票，賬簿記錄和會計憑證，最高罰款SAR50,000；違反增值稅法規(guī)或增值稅法律的任何規(guī)定，最高罰款SAR50,000。

歐洲電商市場非常成熟，網(wǎng)上支付沒有障礙，亞馬遜一鍵開通多國，多為高端品牌形式，亞馬遜跟賣形式已經(jīng)很少，品牌注冊價格低，VAT稅率高至19% - 23%，違法法規(guī)處理執(zhí)行力相對偏弱，以法辦事，沒有關(guān)系戶。而中東電商市場處于初級階段，發(fā)展空間大，客戶喜歡COD，缺乏網(wǎng)上支付信心，多為鋪貨形式，跟賣時期賣家的品牌意識不強，需要注意品牌保護是發(fā)展必然，VAT稅率低為5%，建議合規(guī)經(jīng)營，違法法規(guī)處理執(zhí)行力強，罰款重，憑人際關(guān)系處理事情。（來源：Amy聊跨境）