浙江武義警方近日成功破獲一起由公安部督辦的系列性特大地下錢(qián)莊案，涉案金額高達(dá)220億元。地下錢(qián)莊，是民間對(duì)從事地下非法金融業(yè)務(wù)的一類(lèi)組織的俗稱(chēng)，是指未經(jīng)國(guó)家主管部門(mén)批準(zhǔn)，擅自從事跨境匯款、資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)等活動(dòng)的非法金融機(jī)構(gòu)。

這起大案最早是從義烏商戶流出的外匯發(fā)現(xiàn)的。專(zhuān)案代號(hào)：“1.22”。去年上半年，金華市公安局經(jīng)偵支隊(duì)發(fā)現(xiàn)一條線索，一些廣東揭陽(yáng)商戶個(gè)人賬戶資金流入到義烏商戶個(gè)人賬戶。金華市外匯管理局也發(fā)現(xiàn)，義烏商戶的離岸賬戶的外匯流向了廣東揭陽(yáng)地區(qū)企業(yè)。

流入義烏的是人民幣，流向廣東揭陽(yáng)的是美元。金華經(jīng)偵支隊(duì)與金華市外匯管理局分別從離岸賬戶外匯走向和人民幣賬戶資金流向兩個(gè)角度開(kāi)展研判，發(fā)現(xiàn)124家廣東揭陽(yáng)企業(yè)的資金流向有問(wèn)題。金華市公安局指定由武義縣公安局進(jìn)行偵辦。

今年1月22日，武義警方組成專(zhuān)案組，代號(hào)為“1.22”專(zhuān)案。專(zhuān)案組對(duì)其中一家對(duì)外稱(chēng)年生產(chǎn)利潤(rùn)達(dá)千萬(wàn)元級(jí)的企業(yè)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)了一個(gè)秘密。一般，這樣生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的企業(yè)，應(yīng)該在工業(yè)園區(qū)設(shè)立正規(guī)廠房，生產(chǎn)員工起碼也有100人左右，但民警發(fā)現(xiàn)，這家公司實(shí)際上并沒(méi)有廠房，甚至沒(méi)有生產(chǎn)車(chē)間，沒(méi)有生產(chǎn)機(jī)器，只有一個(gè)二三十平米的店面，在這個(gè)店面里，只擺著幾件塑膠玩具樣品，三四個(gè)人在手工操作。

民警繼續(xù)深入調(diào)查發(fā)現(xiàn)，上述涉嫌非法購(gòu)入外匯的124家企業(yè)，實(shí)際運(yùn)作情況大都是這樣的，根本沒(méi)有實(shí)際生產(chǎn)車(chē)間，也無(wú)生產(chǎn)工人，只有一個(gè)小小的門(mén)面，只是為了應(yīng)付一些部門(mén)檢查。其中有個(gè)嫌疑人魏某，名下有七八家公司，其中一家公司兩年里改了好幾次名字。

民警發(fā)現(xiàn)，魏某名下的這幾家公司都去“地下錢(qián)莊”買(mǎi)了外匯，同時(shí)又去買(mǎi)來(lái)報(bào)關(guān)單和增值稅發(fā)票等，制造出口假象，騙取出口退稅。像這樣的公司一般周期短，運(yùn)作大多不超過(guò)一年，“時(shí)間長(zhǎng)了容易被發(fā)現(xiàn)”，但這些公司運(yùn)用這些假象，按一個(gè)月騙一兩百萬(wàn)元出口退稅計(jì)算，一年下來(lái)就可以騙取出口退稅1000多萬(wàn)元。

專(zhuān)案組發(fā)現(xiàn)，這些空殼公司主要通過(guò)揭陽(yáng)的三個(gè)地下錢(qián)莊團(tuán)伙進(jìn)行外匯交易。這三個(gè)團(tuán)伙分布在揭陽(yáng)三個(gè)村里，三個(gè)村緊挨著的，這幾個(gè)村的人，大部分姓魏。專(zhuān)案組發(fā)現(xiàn)，每個(gè)團(tuán)伙都控制大量的人頭賬戶，賬戶每天的進(jìn)出資金量巨大。

揭陽(yáng)企業(yè)在收到外匯后，結(jié)匯至法人代表賬戶，再匯到中轉(zhuǎn)賬戶，最后通過(guò)大型分發(fā)賬戶匯往義烏的地下錢(qián)莊或者商戶。專(zhuān)案組找到了這些團(tuán)伙所分別對(duì)應(yīng)的各個(gè)在義烏的地下錢(qián)莊。至此，三個(gè)“揭陽(yáng)-義烏”犯罪鏈條被發(fā)現(xiàn)。

在這起大案中，以往的“外匯黃牛”不再是單打獨(dú)斗的小個(gè)體戶，也都發(fā)展成了有一定規(guī)模的“公司”，也開(kāi)設(shè)有離岸賬戶，形成有一定規(guī)模的“地下錢(qián)莊”。義烏商戶為了生意方便，有的在銀行開(kāi)設(shè)了離岸賬戶，用于外匯結(jié)算，因?yàn)樯虘粝邮掷m(xù)繁瑣、到賬時(shí)間慢和匯率波動(dòng)等，所以就把外匯賣(mài)給了給“地下錢(qián)莊”，可以賺到匯率差。

“地下錢(qián)莊收到外匯后，這樣就有一個(gè)一個(gè)巨大的外匯供給市場(chǎng)，廣東揭陽(yáng)的一些企業(yè)，需要外匯結(jié)匯憑證，想騙出口退稅，所以有了大量購(gòu)買(mǎi)外匯的需求，形成了另一個(gè)外匯需求市場(chǎng)。”地下錢(qián)莊就從中撮合交易非法牟利。

在這個(gè)犯罪鏈條里，專(zhuān)案組還發(fā)現(xiàn)上游有騙取出口退稅、虛、洗錢(qián)等犯罪行為。退稅申報(bào)的三個(gè)必備條件是結(jié)匯、報(bào)關(guān)、專(zhuān)票，專(zhuān)案組發(fā)現(xiàn)揭陽(yáng)的犯罪團(tuán)伙，除了向義烏地下錢(qián)莊購(gòu)買(mǎi)外匯外，還通過(guò)中介購(gòu)買(mǎi)報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)和增值稅專(zhuān)用發(fā)票，用以騙取國(guó)家出口退稅補(bǔ)貼，騙稅金額高達(dá)2億多元。

地下錢(qián)莊犯罪向上滋生了騙取出口退稅、虛等上游犯罪，大肆侵占國(guó)家稅款，嚴(yán)重?cái)_亂國(guó)家的發(fā)票、出口報(bào)關(guān)、工商登記等多種管理秩序；同時(shí)由于其本身的不合法性，向下蘊(yùn)藏了部分涉黑涉惡案件，危害巨大。

今年5月9日，在公安部經(jīng)偵局、國(guó)家外匯管理局、杭州中心支行、浙江省公安廳經(jīng)偵總隊(duì)及金華市公安局的現(xiàn)場(chǎng)指揮下，武義警方出動(dòng)110多名警力，在浙江、廣東、山東、福建四省同時(shí)行動(dòng)實(shí)施收網(wǎng)，共搗毀地下錢(qián)莊、虛、騙取出口退稅團(tuán)伙7個(gè)，抓獲犯罪嫌疑人42人；凍結(jié)各類(lèi)涉案資金賬戶600多個(gè)，凍結(jié)涉案資金1.6億多元。日前，此案經(jīng)武義警方偵查終結(jié)，34名涉案人員已被移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。